Dôchodková medzera? Toto prináša podnikové dôchodkové sporenie

Zabezpečenie vlastnej budúcnosti je pre Rakúšanov stále dôležitejšie, ako ukazuje Vorsorgebarometer od Allianz: 86 % domácej populácie si vytvára rezervy pre seba a/alebo iných. Avšak len v 41 % prípadov ide o dôchodkové sporenie. Najmä mladí ľudia a ženy sa témou dôchodkovej medzery, teda rozdielu medzi príjmom počas zamestnania a dôchodkom, zaoberajú menej. Hovorili sme o tom s Maritou Hofer, členkou predstavenstva Allianz Pensionskasse, a Wolfgangom Weiszwom, vedúcim predaja firemných obchodov v Allianz – a o tom, ako môže podnikové dôchodkové sporenie pomôcť túto medzeru zmenšiť alebo dokonca uzavrieť.

schauvorbei.at: Ako by ste zhodnotili povedomie Rakúšanov o zabezpečení ich vlastnej budúcnosti?
Wolfgang Weisz: Po vkladnej knižke a stavebnom sporení je životné poistenie jedným z najobľúbenejších nástrojov zabezpečenia alebo sporenia Rakúšanov. Čo sa týka povedomia o zabezpečení v zmysle „na čo si šetrím?“, vidím tu ešte veľký priestor na zlepšenie, čo si všímame v poradenských rozhovoroch a aj v prieskumoch medzi zákazníkmi. Problém dôchodkovej medzery je väčšine síce známy a vedomý, ale táto téma sa často odkladá na neskôr, najmä mladými ľuďmi, ktorí sú od odchodu do dôchodku ešte ďaleko. Mnohým v mnohých prípadoch chýbajú základné finančné vedomosti, aby pochopili, že je rozumné a dôležité začať sa témou zaoberať čo najskôr.

Marita Hofer: Je veľký rozdiel, či hovorím o dôchodkovom sporení s 25-ročným alebo 45-ročným človekom. Vo veku 45 alebo 50 rokov ste v myslení oveľa bližšie k dôchodku, vtedy zrazu vyvstávajú otázky ako: Môžem si dovoliť odísť do dôchodku skôr – napríklad v 55 rokoch? Koľko mám nasporené na obdobie po skončení pracovnej činnosti? A potom začínajú úvahy, čo sa dá urobiť pre zvýšenie štátneho dôchodku. Mladí ľudia o tom takmer nerozmýšľajú, čo ukazuje aj téma odstupného: 95 percent si peniaze po zmene práce vyberie, namiesto toho, aby ich nechali na neskôr alebo ich previedli do iného produktu.

„Každý, kto zarába viac, ako je štátne zabezpečené, musí počítať s vysokou dôchodkovou medzerou.“
Marita Hofer, členka predstavenstva
Allianz Pensionskasse

schauvorbei.at: Aké sú vaše prognózy ohľadom dôchodkovej medzery?
Wolfgang Weisz: Výška dôchodkovej medzery je individuálna a jednoducho čitateľná cez dôchodkový účet. Naši poradcovia pomáhajú zákazníkom získať v tomto smere prehľad. Aké vysoké sú moje príspevky na štátny dôchodok? Čo mi nakoniec vyjde pri nezmenenej platovej situácii? A koľko peňazí budem potrebovať, keď budem na dôchodku? Budú v tom čase všetky moje úvery splatené? Budem potrebovať nové auto, pretože už nebudem mať služobné? Existujú veľmi dobré poradenské nástroje, ktoré to následne individualizovane rozložia.

Ako bude dôchodkový systém vo všeobecnosti vyzerať o niekoľko rokov, sa nedá seriózne predpovedať. Faktom je, že Rakúsko má vysoký rozpočtový deficit, že dôchodky tvoria veľkú časť z neho a že demografický vývoj – stále viac dôchodcov a čoraz menej ľudí, ktorí do systému prispievajú – predstavuje veľký problém. Nedá sa teda očakávať, že by sa výška dôchodkov zvýšila alebo že by vek odchodu do dôchodku zostal rovnaký.

Marita Hofer: Nezávisle od toho, ako sa bude dôchodkový systém vyvíjať ďalej: Pre ľudí, ktorí napríklad zarábajú 7 000 eur brutto a nikdy pracovne nevypadli, štátny maximálny dôchodok ani dnes zďaleka nebude stačiť na udržanie životného štandardu. Každý, kto zarába viac, ako je štátne zabezpečené, musí počítať s vysokou dôchodkovou medzerou. Dôchodková medzera postihuje obzvlášť tvrdo aj mnohé ženy, pretože časy výchovy detí alebo starostlivosti o príbuzných, ako aj práca na čiastočný úväzok majú negatívny vplyv na nárok na dôchodok.

schauvorbei.at: Má inflácia vplyv na to, koľko chcú Rakúšania investovať do budúceho zabezpečenia?
Wolfgang Weisz: Posledné roky boli poznačené krízami. V súčasnosti zažívame masívny prepad v ekonomike, nielen v Rakúsku. Mnohí ľudia si už život sotva môžu dovoliť. Preto dávame našim zákazníkom možnosť pozastaviť si príspevky. To však mnohí nevyužili. Pretože tí, ktorí pochopili účel dôchodkového sporenia, radšej šetria v iných oblastiach než na dôchodkovom príspevku.

Preto je pre nás dôležitá vysoká kvalita poradenstva pre zákazníkov. Nejde o rýchle uzatvorenie zmluvy, ale o to, nájsť to najlepšie pre danú životnú situáciu a príslušne informovať. To sa potom v finančne ťažkých časoch vyplatí. Nemáme klientelu, ktorá by povedala: „Dobre, to prvé, na čom ušetrím, je poistné na životné poistenie.“

Rozumný príspevok na sporenie na dôchodok by bol minimálne
100 eur mesačne.
Wolfgang Weisz, vedúci predaja
firemných obchodov v Allianz

schauvorbei.at: Aké je v súčasnosti rozšírenie podnikového dôchodkového sporenia (bAV) v Rakúsku – a ako tieto čísla hodnotíte?
Wolfgang Weisz: V Nemecku má každý zamestnanec nárok na zmenu mzdy, preto je penetrácia u našich susedov na úrovni 65 až 70 percent. V Rakúsku je to len 25 až 30 percent. Dôvodom je, že u nás potrebujete súhlas zamestnávateľa a nezdaniteľná čiastka na zmenu mzdy je v porovnaní s Nemeckom veľmi malá. 300 eur ročne sa sotva dá označiť za dôchodkové sporenie. Preto je dlhoročnou požiadavkou poisťovníctva túto daňovú nezdaniteľnú čiastku v záujme opatrení na zabezpečenie budúcnosti zvýšiť.

Rozumný príspevok na sporenie na dôchodok by bol minimálne 100 eur mesačne. Ak začnem šetriť na dôchodok vo veku 20 rokov, dostanem vo veku 65 rokov zhruba dva eurá za každé nasporené euro. Ak začnem vo veku 40 rokov, je to už len jedno euro – preto sa oplatí začať čo najskôr.

Napriek všetkému zaznamenávame pri bAV v Rakúsku kontinuálny nárast. To znamená, že povedomie o tejto téme rastie. Podniky nesledujú len zmysel spoločenskej zodpovednosti, keď vsádzajú na podnikové dôchodkové sporenie pre svojich zamestnancov. Ide aj o to, pozicionovať sa ako atraktívny zamestnávateľ a prilákať, respektíve si udržať odborné sily.

Marita Hofer: Nájdenie vhodných odborníkov je čoraz ťažšie nezávisle od odvetvia, bez ohľadu na to, či ide o hľadanie seniora alebo juniora. Spoločnosti, ktoré vytvárajú osobitné stimuly, sú v jasnej výhode.

Existujú špecifické odvetvia ako bankovníctvo a poisťovníctvo, ale aj farmaceutický či IT sektor, ktoré tieto výhody ponúkajú už od 90. rokov. K nim sa teraz – aj kvôli nedostatku kvalifikovaných pracovníkov – pridávajú mnohé iné podniky v remeselnej výrobe a dokonca aj v obchode. Ponúkaný je balík odmeňovania: zamestnanci dostávajú okrem mzdy aj úrazové poistenie, zdravotné poistenie alebo práve firemný dôchodok. To nie je len stimul pre nové pracovné sily, ale aj nástroj viazanosti zamestnancov.

schauvorbei.at: Rozpoznali aj MSP výhody bAV pri hľadaní a udržaní si zamestnancov?
Marita Hofer: Merané počtom, polovica našich zákazníkov sú malé a stredné podniky. Ale pokiaľ si firma nemôže zabezpečiť seba samého rovnako daňovo zvýhodnene – a to je, bohužiaľ, pri väčšine foriem bAV veľký nedostatok –, zostáva záujem o všeobecnú ponuku bAV pre všetkých zamestnancov na skôr nízkej úrovni. Súvisí to aj s tým, že šéfovia MSP často sami „ťahajú“ obchod, sú zodpovední za všetko možné, a preto nie sú oboznámení s témou firemného dôchodku.

schauvorbei.at: Aké formy podnikového doplnkového dôchodku existujú a aké sú výhody?
Wolfgang Weisz: Existujú v podstate štyri modely. Najčastejšie využívajú zamestnávatelia v Rakúsku možnosť použiť prostredníctvom odseku § 3/1/15a zákona o dani z príjmu (EStG) nezdaniteľnú čiastku 300 eur ročne ako opatrenie na zabezpečenie budúcnosti pre svojich zamestnancov. Nemusí to byť nevyhnutne životné poistenie ako forma sporenia, môže to byť aj zabezpečenie pre prípad smrti, pracovnej neschopnosti, úrazu alebo choroby. Najpopulárnejšou formou je pri tom zmena mzdy. Výhoda pre zamestnanca spočíva v tom, že je oslobodený od daňovej povinnosti pre túto nezdaniteľnú čiastku. Peniaze teda idú priamo z hrubej mzdy do zabezpečenia. Okrem toho môže zamestnávateľ týchto 300 eur platiť navyše (on top).

Ak chce niekto platiť viac ako 300 eur, existujú modely dôchodkovej pokladne a podnikového kolektívneho poistenia – teda bez záruky a so zárukou. Ako firma si môžete odpočítať až desať percent z objemu miezd dotknutých zamestnancov ako príspevok znižujúci základ dane.

A potom existuje ešte kráľovská kategória pre vybraných top manažérov a vedúcich pracovníkov: individuálny prísľub dôchodku od spoločnosti. Ten v zásade nemá nič spoločné s poistením, ale je to výkonnostný prísľub zamestnávateľa voči zamestnancovi, že za určitých predpokladov vyplatí doplnkový dôchodok. Pritom existuje prísľub plnenia – spoločnosť sľúbi konkrétnu sumu – a prísľub príspevkov, ktorý je pre zamestnávateľa lepšie kalkulovateľný. Tu nie je garantovaný fixný výkon, namiesto toho si spoločnosť odkladá určitú sumu. Zvyčajne sa tento prísľub dôchodku financuje dôchodkovým poistením.

Vidíte, tieto modely vyžadujú určité vysvetlenie u zamestnávateľov a zamestnancov, ale na to existujú špecialisti ako my.

schauvorbei.at: Čo hovoríte ľuďom, ktorí sa obávajú, že sociálne dávky by mohli byť krátené kvôli existujúcim dávkam z bAV?
Marita Hofer: Ako právnička vychádzam z toho, že len dávky, ktoré pochádzajú z rovnakého zdroja alebo sú štátne dotované, sa môžu spájať. V prípade dávok z bAV ide predsa len o seba- alebo zamestnávateľom financované zabezpečenie, ktoré nie je krížovo dotované ani spolufinancované z daní. Započítavať tieto na štátne dávky sa pre právnika rovná vyvlastneniu – ako keby niekomu vzali vkladnú knižku – a muselo by to byť pravdepodobne preskúmané súdmi...

schauvorbei.at: Ako možno finančné vzdelávanie a tému dôchodkového zabezpečenia urobiť atraktívnejšími aj pre mladých ľudí?
Marita Hofer: Odovzdávanie vedomostí je veľmi dôležité, už na základnej škole. Podporujeme napríklad finančne brožúru, ktorá deťom približuje finančné témy. Čo je úver, čo je lízing? Prečo existuje mena a nie mušle? Tým začíname vo veku, v ktorom deti dostávajú svoje prvé vreckové, respektíve začínajú s finančnou zodpovednosťou. A dúfame, že tak vzbudíme určitý záujem o témy, ktoré sa týkajú aj ich vlastnej finančnej budúcnosti.

Wolfgang Weisz: Staviam na jednoduché argumenty s veľkým účinkom, aby som vzbudil záujem. Pri podujatí pre zákazníkov ohľadom 300-eurovej zmeny mzdy som sa napríklad zamestnancov opýtal: Koľko eur ročne dostanete naspäť pri zúčtovaní daní? Zmena mzdy prináša pri najvyššej daňovej sadzbe 150 eur. Po podujatí za mnou prišiel najstarší z kola, bol dva roky pred dôchodkom, a opýtal sa: „Kde musím podpísať?“ Povedal som mu, že som s ním teraz nerátal. On na to: „Práve ste to vysvetlil, ušetrím 150 eur ročne. Takže môžem teraz vyhrať 300 eur alebo nie?“ Vedel som: Pochopil to. A zrazu sa pridali všetci ostatní. Keď ľudia vidia priamu výhodu, sú v tom.

Podobne je to aj na strane zamestnávateľa, napríklad pri téme dodatočného zdravotného poistenia. Vieme, že práceneschopnosť zamestnanca stojí okolo 200 eur denne. Čím rýchlejšie sa dotknutý zamestnanec môže vrátiť do pracovného života, tým lepšie. S dodatočným poistením nemusí napríklad tak dlho čakať na termíny operácií alebo vyšetrení a zamestnanec je rýchlejšie fit, to je jasná výhoda.

schauvorbei.at: Čo by ste si priali od politiky?
Wolfgang Weisz: Nezdaniteľná čiastka bAV by sa mala zvýšiť z 300 na 1 200 eur – vrátane valorizácie. V tejto súvislosti boli opakovane rozhovory poisťovníctva s politikou a sociálnymi partnermi. V zásade tam nie je odmietnutie, ale každé daňové zatraktívnenie znamená, samozrejme, krátkodobo menej daňových príjmov pre štát. Našou druhou požiadavkou by bolo vyrovnať sa Nemecku a umožniť generálny prístup do systému pre každého zamestnanca. Po tretie by sme považovali za zmysluplné znížiť poistnú daň z príspevkov na zabezpečenie. A štvrtým bodom by bolo postaviť štátne podporované zabezpečenie budúcnosti opäť na nové nohy.

Marita Hofer: Mala by som ešte dva nápady. Ak už som v dôchodkovom modeli, vlastné príspevky, ktoré platím navyše, by mali byť pred zdanením a nie po zdanení. A to, čo som spomenula už predtým: Urobme predsa aj šéfa alebo šéfku samotných daňovo zvýhodnenými účastníkmi. Potom bude väčšia motivácia ponúknuť bAV aj zamestnancom. To by som skombinovala: Šéf si môže sám šetriť bez dane, ak to ponúkne aj svojim zamestnancom.

schauvorbei.at: Ďakujeme za rozhovor!